Aucun article dans le panier.
COMPRENDRE LES IMPACTS DE LA LOI PACTE SUR L’ÉPARGNE RETRAITE (PER) (Compatible DDA)
Réf. : ASS110
Durée (en heure) : 15.00
Public : Collaborateurs et intermédiaires d’assurance souhaitant approfondir leur connaissance de la loi Pacte et du PER.
Prérequis :
Aucun.
1. Introduction au dispositif de la loi Pacte
- Objectifs et cadre général de la réforme.
- Calendrier de mise en œuvre des mesures.
- Panorama des produits d’épargne retraite : impacts sur l’offre individuelle et collective.
2. Présentation du Plan d’Épargne Retraite (PER)
- Principes généraux et conditions d’éligibilité.
- Exploration des trois compartiments : individuel, collectif, catégoriel.
- Modalités de transfert des anciens contrats vers le PER.
- Particularités des transferts temporaires et inter-dispositifs.
3. Gestion et vie du contrat PER
- Frais de transfert et règles applicables.
- Supports éligibles, diversification, et modes de gestion disponibles.
- Modalités de sortie : capital, rente et déblocages anticipés.
- Formalisation du devoir de conseil pour l’intermédiaire.
4. Cadre fiscal et social du PER
- Avantages fiscaux et sociaux pour l’entreprise et le salarié.
- Fiscalité des sorties en capital ou rente.
- Particularités liées à l’assurance-vie : abattements spécifiques.
- Évolutions liées à la loi de finances.
OBJECTIFS VISÉS
- Comprendre le cadre général et les spécificités de la loi Pacte.
- Maîtriser le fonctionnement et les modalités des différents compartiments du PER.
- Appréhender les aspects pratiques liés à la gestion et à la vie des contrats.
- Connaître le cadre fiscal et social applicable aux entreprises et épargnants.
VALIDATION DES ACQUIS
- Évaluation des acquis de la formation par des cas pratiques, exercices;
- QCM…Questionnaire d’évaluation à chaud proposé à la fin de formation
- Une attestation sera remise au stagiaire à la fin de la formation